Il s’agit d’une mesure importante utilisée pour évaluer la santé financière d’une entreprise et pour prendre des décisions éclairées concernant des investissements potentiels. Chacune de ces composantes du flux de trésorerie total peut être déterminée en examinant le compte de résultat et le bilan de l’entreprise pour la période mesurée.
Il existe différentes méthodes de calcul du cash-flow total, selon le type d’entreprise et l’objectif du calcul. Par exemple, une entreprise peut utiliser un état des flux de trésorerie pour analyser sa performance sur une période donnée, ou bien elle peut utiliser une prévision des flux de trésorerie pour planifier les dépenses futures.
4. flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation
Le flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation est le montant des liquidités générées par les opérations principales de l’entreprise, telles que les ventes, les coûts et les dépenses. On le détermine généralement en examinant le compte de résultat de l’entreprise.
5. Flux de trésorerie provenant des activités d’investissement
Le flux de trésorerie provenant des activités d’investissement est le montant de trésorerie généré par les investissements de l’entreprise, tels que l’achat ou la vente d’actifs. On le détermine généralement en examinant le bilan de l’entreprise.
6. Flux de trésorerie provenant des activités de financement
Le flux de trésorerie provenant des activités de financement est le montant de trésorerie généré par le financement par emprunt et par capitaux propres de l’entreprise, comme l’émission d’obligations ou la vente d’actions. On le détermine généralement en examinant le bilan de l’entreprise.
7. Comprendre les tableaux de flux de trésorerie
Les tableaux de flux de trésorerie sont des documents qui fournissent des informations sur le flux de trésorerie total d’une entreprise. Ils fournissent une ventilation détaillée de la façon dont la trésorerie d’une entreprise est générée et utilisée sur une période donnée, ce qui peut être utilisé pour prendre des décisions éclairées sur des investissements potentiels.
8. Utilisation du cash-flow total pour la planification financière
Le cash-flow total peut être utilisé pour informer et planifier les dépenses futures. En comprenant le flux de trésorerie total d’une entreprise, il est possible de prendre des décisions éclairées sur les investissements et autres décisions financières. Cela peut aider une entreprise à gérer efficacement ses finances et à s’assurer qu’elle dispose des ressources nécessaires pour atteindre ses objectifs.
Le flux de trésorerie total est le montant des liquidités générées par les activités commerciales d’une entreprise. Il comprend les liquidités provenant des activités d’exploitation, des activités d’investissement et des activités de financement. Le cash-flow total peut être positif ou négatif, selon la santé financière globale de l’entreprise.
Non, la somme de tous les flux de trésorerie ne fait pas partie de la formule NPV. La formule NPV ne prend en compte que les flux de trésorerie qui sont pertinents pour le projet évalué.
Le calcul des flux de trésorerie est important pour deux raisons principales :
1. s’assurer qu’une entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour faire face à ses obligations financières lorsqu’elles arrivent à échéance.
2. Pour fournir des informations qui peuvent être utilisées pour prendre des décisions éclairées sur les investissements, le financement et d’autres décisions stratégiques.
Le flux de trésorerie est calculé en tenant compte des bénéfices de l’entreprise, ainsi que de toute autre source ou utilisation de la trésorerie. Ces informations sont ensuite utilisées pour créer un tableau des flux de trésorerie, qui indique le montant des liquidités dont dispose une entreprise à un moment donné.
Le tableau des flux de trésorerie est un outil puissant qui peut être utilisé pour évaluer la santé financière d’une entreprise et prendre des décisions sur son avenir. En comprenant le fonctionnement des flux de trésorerie, les entreprises peuvent s’assurer qu’elles disposent des ressources nécessaires pour rester à flot et se développer.
Il existe plusieurs façons de calculer les flux de trésorerie dans Excel. L’une d’entre elles consiste à utiliser la fonction CASHFLOW. Cette fonction prend trois arguments : le premier est le taux de rendement, le deuxième est le nombre de périodes, et le troisième est l’investissement. Par exemple, si vous avez un taux de rendement de 10 %, un nombre de périodes de 10 et un investissement de 1 000 $, vous utiliserez la formule suivante :
=CASHFLOW(10%,10,1000)
Cela vous donnera un flux de trésorerie de 1 000 $.
Une autre façon de calculer le flux de trésorerie dans Excel est d’utiliser la fonction NPV. Cette fonction prend deux arguments : le premier est le taux de rendement, et le second est une série de flux financiers. Par exemple, si vous avez un taux de rendement de 10 % et une série de flux financiers de 1 000, 2 000 et 3 000 dollars, vous utiliserez la formule suivante :
=NPV(10%,1000,2000,3000)
Cela vous donnerait un flux de trésorerie de 6 000 $.
Le cash-flow net est l’excédent des entrées de trésorerie sur les sorties de trésorerie au cours d’une période. Le calcul du cash-flow net est le suivant :
Flux de trésorerie net = Entrées de fonds – Sorties de fonds.