La saison des impôts peut être une période stressante pour les propriétaires de petites entreprises, mais l’un des avantages de gérer une entreprise en tant que société à responsabilité limitée (SARL) est la possibilité d’amortir certaines dépenses en tant que déductions fiscales. Cet article explique ce qu’est une SARL, quelles dépenses peuvent être déduites et comment tirer le meilleur parti des déductions fiscales dont bénéficient les SARL.
1. Qu’est-ce qu’une SARL et peut-elle déduire des frais professionnels ?
Une SARL est une structure commerciale qui offre à ses propriétaires une responsabilité personnelle limitée et une fiscalité indirecte. Les SARL sont une structure commerciale populaire car elles permettent aux propriétaires de payer des impôts sur leur revenu d’entreprise au niveau individuel, ce qui leur donne plus de flexibilité et de contrôle sur leurs impôts. Les SARL sont également autorisées à déduire certaines dépenses de leur entreprise, ce qui peut contribuer à réduire leur obligation fiscale globale.
2. Dépenses courantes pouvant être déduites
La plupart des SARL peuvent déduire certaines dépenses de leurs impôts, notamment les frais de publicité et de marketing, les assurances, les transports, les repas et les divertissements, les fournitures et équipements de bureau, les services et honoraires professionnels et les déductions pour bureaux à domicile.
Les frais de publicité et de marketing sont l’une des dépenses les plus courantes qui peuvent être déduites. Il s’agit de tous les coûts associés à la promotion de votre entreprise, comme la publicité dans les journaux, à la radio ou à la télévision, les frais de conception et d’hébergement de sites Web et d’autres coûts de marketing.
L’assurance est une autre dépense qui peut faire l’objet d’une déduction fiscale. Il s’agit de l’assurance responsabilité civile des entreprises, de l’assurance des biens, de l’assurance contre les pertes d’exploitation et de toute autre assurance nécessaire au fonctionnement de votre entreprise.
5. Frais de transport
Les frais de transport liés aux voyages d’affaires peuvent également être déduits. Cela comprend les billets d’avion, la location de voitures, l’essence et les autres frais de transport.
6. Repas et frais de divertissement
Les repas et les frais de divertissement associés aux activités professionnelles peuvent également être déduits. Cela comprend les repas avec des clients ou des partenaires commerciaux, ainsi que les frais de divertissement associés aux activités professionnelles, comme les billets pour un événement sportif professionnel ou un concert.
7. Fournitures et équipements de bureau
Les fournitures et équipements de bureau peuvent également faire l’objet de déductions fiscales. Cela comprend les coûts du mobilier de bureau, des ordinateurs, des imprimantes et d’autres fournitures de bureau.
8. Services et honoraires professionnels
Les services et honoraires professionnels liés à votre entreprise peuvent également être déduits. Cela inclut les coûts des services juridiques et comptables, ainsi que tout autre service professionnel nécessaire au fonctionnement de votre entreprise.
9. Déductions pour bureau à domicile
Si vous avez un bureau à domicile, vous pouvez avoir droit à une déduction pour bureau à domicile. Cela comprend les coûts des services publics, des réparations et d’autres dépenses liées à l’entretien de votre bureau à domicile.
La gestion d’une entreprise en tant que SARL offre aux propriétaires d’entreprise un certain nombre d’avantages fiscaux, notamment la possibilité de déduire certaines dépenses. Le fait de savoir quelles dépenses peuvent être déduites et de comprendre les règles qui s’y appliquent peut vous aider à maximiser les déductions fiscales disponibles pour votre SARL et à réduire votre dette fiscale globale.
En tant que propriétaire d’une SARL, vous pouvez déduire toutes les dépenses qui sont considérées comme « ordinaires et nécessaires » à la gestion de votre entreprise. Cela inclut les fournitures de bureau, les équipements, les stocks, les dépenses de marketing et de publicité, les frais de déplacement, etc. Vous devrez tenir des registres détaillés de toutes vos dépenses afin de les déduire de vos impôts, alors assurez-vous de conserver de bons registres tout au long de l’année.
Oui, une SARL peut déduire les frais de nourriture en tant que déduction commerciale. L’IRS autorise les entreprises à déduire le coût des aliments et des boissons achetés à des fins professionnelles, pour autant que les dépenses soient raisonnables et nécessaires. N’oubliez pas que vous ne pouvez déduire que la partie des dépenses qui est liée à l’activité professionnelle. Par exemple, si vous invitez un client à déjeuner et que le coût total du repas est de 50 $, vous ne pouvez déduire que 25 $ (50 % du coût total).
Il n’y a pas de réponse sûre lorsqu’il s’agit de déduire l’essence et le kilométrage pour une SARL. La meilleure façon de le savoir est de s’adresser à un comptable ou à un fiscaliste, qui sera en mesure de vous conseiller sur la meilleure marche à suivre.
Les SARL peuvent déduire toutes les dépenses qui sont considérées comme « ordinaires et nécessaires » pour l’entreprise. Cela inclut les fournitures de bureau, l’équipement, les voyages et le marketing. La limite de déduction pour chaque catégorie de dépenses est différente, il est donc important de consulter un comptable pour vous assurer que vous profitez de toutes les déductions auxquelles vous avez droit.
Il n’y a pas de réponse simple à cette question car elle dépend d’un certain nombre de facteurs, tels que le type de SARL que vous avez, les bénéfices de votre entreprise et votre situation financière personnelle. Toutefois, en règle générale, se verser un salaire à partir de sa SARL est une bonne idée si vous êtes le seul propriétaire de l’entreprise et si celle-ci est rentable. En effet, le fait de vous verser un salaire à partir de votre SARL peut vous aider à séparer vos finances personnelles de celles de l’entreprise, ce qui peut être utile sur le plan fiscal. En outre, le fait de vous verser un salaire peut également contribuer à montrer que votre SARL est une entité distincte de vous-même, ce qui peut être important dans les situations de responsabilité.