Bâle II est un cadre international élaboré par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB) pour réglementer le montant des fonds propres que les banques doivent maintenir pour soutenir leurs opérations et gérer les risques. Il a été développé en réponse à la crise financière de la fin des années 1990 et du début des années 2000.
L’objectif principal de Bâle II est de s’assurer que les banques disposent de capitaux suffisants pour couvrir les risques liés à leurs activités. Il est conçu pour renforcer le système bancaire en améliorant la gestion des risques et en créant des institutions financières plus résilientes.
Bâle II se compose de trois piliers : les exigences minimales de fonds propres, la surveillance prudentielle et la discipline de marché. Le premier pilier fixe le montant des fonds propres que les banques doivent conserver pour couvrir leurs risques, tandis que le deuxième pilier exige que les banques aient mis en place un système de contrôles internes et soient soumises à une surveillance régulière de la part des régulateurs compétents. Le troisième pilier encourage les acteurs du marché à surveiller les banques et à prendre des mesures correctives si nécessaire.
Les exigences de Bâle II en matière de fonds propres sont fondées sur le profil de risque des activités de chaque banque. Les banques doivent maintenir un minimum de 8% de leurs actifs pondérés en fonction des risques en tant que capital, mais peuvent choisir de détenir plus en fonction des risques spécifiques auxquels elles sont confrontées.
Dans le cadre de la surveillance prudentielle, les autorités de contrôle doivent s’assurer que les banques ont mis en place des systèmes de gestion des risques efficaces et que leurs niveaux de capital sont appropriés. Les superviseurs doivent également contrôler en permanence la conformité des banques aux exigences de fonds propres et prendre des mesures correctives si nécessaire.
Le troisième pilier de Bâle II encourage les acteurs du marché à surveiller les banques et à prendre des mesures correctives si nécessaire. Il s’agit notamment de fournir des informations au marché sur l’adéquation des fonds propres et les pratiques de gestion des risques d’une banque, ainsi que d’inciter les acteurs du marché à surveiller les banques de plus près.
La mise en œuvre de Bâle II devrait améliorer la sécurité et la solidité du système bancaire, réduire la probabilité de crises financières et assurer une plus grande transparence des activités des banques.
Bâle II est un cadre complexe qui nécessite un investissement important en termes de temps, de ressources et d’expertise. En outre, certains ont critiqué le cadre pour être trop prescriptif et trop axé sur les exigences de capital.
Bâle II est un cadre convenu au niveau international qui vise à renforcer le système bancaire en fixant des exigences minimales en matière de fonds propres, en exigeant des banques qu’elles mettent en place des systèmes efficaces de gestion des risques et en encourageant les acteurs du marché à surveiller les banques de plus près. Bien que sa mise en œuvre pose certains défis, les avantages devraient l’emporter sur les coûts.
Bâle II est une réglementation bancaire internationale qui fixe des exigences minimales en matière de fonds propres pour les banques et autres institutions financières. Les trois piliers de Bâle II sont :
1. les exigences minimales en matière de capital : Les banques doivent détenir un certain montant de capital comme tampon contre les pertes.
2. Contrôle prudentiel : Les banques doivent avoir mis en place des pratiques saines de gestion des risques et être soumises à des examens réguliers par les autorités de surveillance bancaire.
3. discipline de marché : Les banques doivent divulguer aux acteurs du marché des informations sur leur profil de risque et leur position en capital. Ce pilier vise à promouvoir la discipline de marché et à encourager les banques à gérer leurs risques avec prudence.
L’accord de Bâle 2, qui a été formulé en 2004, était une tentative de créer des normes mondiales pour la réglementation bancaire. L’accord reposait sur l’hypothèse selon laquelle les banques seraient en mesure d’évaluer leurs propres risques et de fixer leurs propres exigences de fonds propres en conséquence. Toutefois, ce système d’autorégulation a échoué lors de la crise financière mondiale de 2007-2008, lorsque de nombreuses banques se sont révélées insuffisamment capitalisées. En conséquence, Bâle 2 a été considéré comme un échec majeur, et un nouvel accord, Bâle 3, a été formulé en 2010.
Bâle 1 est un accord entre les banques centrales qui fixe les exigences minimales en matière de fonds propres pour les banques. Bâle 2 est une extension de Bâle 1 qui comprend des exigences supplémentaires en matière de gestion des risques et de discipline de marché.
Bâle 2 est une amélioration par rapport à Bâle 3 à plusieurs égards. Premièrement, il exige des banques qu’elles détiennent davantage de fonds propres pour certains types d’actifs, ce qui rend le système bancaire plus résistant aux chocs. Ensuite, il introduit un certain nombre de nouvelles exigences en matière de gestion des risques, ce qui devrait aider les banques à mieux identifier et gérer les risques. Enfin, il donne aux banques plus de souplesse dans la gestion de leurs fonds propres, ce qui devrait rendre le système bancaire plus efficace.
Bâle II est toujours en vigueur, mais il a été remplacé par Bâle III.