Lorsqu’il s’agit d’investissements immobiliers locatifs, il est important de comprendre les implications fiscales qui en découlent. En profitant des déductions fiscales pour les biens locatifs, vous pouvez économiser de l’argent et maximiser vos revenus locatifs.
Identifier les déductions fiscales éligibles : La première étape pour maximiser vos déductions fiscales pour biens locatifs consiste à identifier les dépenses déductibles. En règle générale, vous pouvez déduire toutes les dépenses ordinaires et nécessaires que vous engagez lorsque vous possédez et exploitez un bien locatif. Cela comprend les réparations, l’assurance, les services publics et les autres coûts associés à l’entretien de la propriété.
2. Détermination du coût des améliorations : Les améliorations apportées à la propriété, comme la peinture, l’aménagement paysager et l’installation de nouveaux luminaires, peuvent également être déductibles. Toutefois, il est important de comprendre la différence entre les améliorations et les réparations. Vous devez déterminer le coût des améliorations afin de bénéficier de tous les avantages fiscaux.
Déduction de l’espace de bureau à domicile : Si vous utilisez une partie du bien locatif comme bureau à domicile, vous pouvez déduire les frais d’entretien de cet espace. Cela comprend le coût du mobilier, des installations et des autres équipements utilisés dans le bureau.
Comprendre les règles de capitalisation : Les règles de capitalisation déterminent quand vous pouvez déduire les dépenses liées à l’amélioration des biens locatifs. En règle générale, vous ne pouvez pas déduire le coût des améliorations l’année même où vous les avez effectuées. Vous devez plutôt capitaliser les dépenses et les déduire sur un certain nombre d’années.
5. Utilisation de la déduction de la section 179 : La déduction de l’article 179 vous permet de déduire la totalité du coût des améliorations admissibles l’année même où vous les avez effectuées. Il s’agit d’une option intéressante pour les propriétaires de biens locatifs qui cherchent à minimiser leurs obligations fiscales.
6. Explorer les incitations fiscales en faveur de l’efficacité énergétique : Il existe également des incitations fiscales pour l’amélioration de l’efficacité énergétique des biens locatifs. Si vous installez des fenêtres à haut rendement énergétique, de l’isolation ou d’autres caractéristiques à haut rendement énergétique, vous pouvez bénéficier de crédits d’impôt ou de déductions.
7. Comprendre les coûts de renouvellement et de réparation : Les coûts de renouvellement et de réparation sont également déductibles des impôts. Ils comprennent les dépenses liées à l’entretien de la propriété, comme le remplacement des tapis, la peinture des murs et d’autres coûts similaires.
8. Calcul des frais d’amortissement : Vous pouvez également déduire le coût de la dépréciation lorsqu’il s’agit de dépenses liées aux biens locatifs. Cela comprend le coût du bien locatif lui-même, ainsi que le coût des améliorations apportées au bien.
9. Déduction des frais de déménagement : Enfin, vous pouvez également être en mesure de déduire les frais de déménagement si vous relogez un locataire. Cela comprend les dépenses liées à l’emballage, à l’expédition et au transport des biens du locataire.
En comprenant les différentes déductions fiscales disponibles pour les propriétaires de biens locatifs, vous pouvez économiser de l’argent et maximiser vos revenus locatifs.
Il existe un certain nombre d’améliorations résidentielles qui peuvent être déductibles des impôts en 2022. Il s’agit notamment des améliorations de l’efficacité énergétique, de certains types de réparations et des améliorations apportées pour des raisons de santé ou de sécurité. De plus, si vous détaillez vos déductions, vous pourrez peut-être déduire le coût de certaines améliorations résidentielles dans votre déclaration de revenus fédérale.
Il existe un certain nombre de dépenses que vous pouvez déduire pour un bien locatif, notamment :
– Les frais de publicité et de marketing
– Les primes d’assurance
– Les frais juridiques et professionnels
– L’entretien et les réparations
– Les intérêts hypothécaires
– Les impôts fonciers
– Les services publics
Voici quelques améliorations domiciliaires courantes qui peuvent être déductibles d’impôt :
– L’installation de fenêtres, de portes ou de puits de lumière à haut rendement énergétique
– L’ajout d’une isolation à votre maison
– La mise à niveau de votre système de chauffage ou de refroidissement
– L’ajout de panneaux solaires ou d’autres sources d’énergie renouvelable
– L’imperméabilisation de votre sous-sol ou de votre vide sanitaire
– La réparation ou le remplacement de votre toit
Bien entendu, vous devrez consulter un professionnel de l’impôt pour déterminer si votre projet spécifique d’amélioration de la maison est déductible.
Il existe plusieurs façons de déduire une nouvelle cuisine d’un bien locatif. L’une des options consiste à essayer de la déduire en tant que dépense professionnelle. Cela pourrait fonctionner si vous êtes en mesure de démontrer que la nouvelle cuisine est une partie essentielle de votre activité de location et qu’elle vous aidera à générer plus de revenus. Une autre option serait d’essayer de déduire le coût de la cuisine comme une amélioration de la propriété. Cela peut fonctionner si vous êtes en mesure de démontrer que la nouvelle cuisine a ajouté de la valeur à la propriété et qu’elle durera longtemps.
Il existe différents types d’améliorations pouvant être apportées à un bien locatif, mais elles se répartissent généralement en deux grandes catégories : les améliorations cosmétiques et les améliorations fonctionnelles. Les améliorations cosmétiques sont des choses comme la peinture, un nouveau revêtement de sol ou la mise à jour de la cuisine ou des salles de bain. Ces types d’améliorations peuvent rendre la propriété plus attrayante pour les locataires potentiels et contribuer à augmenter le prix du loyer. Les améliorations fonctionnelles consistent à ajouter une chambre supplémentaire, à réparer un toit qui fuit ou à installer un nouveau système de chauffage, de ventilation et de climatisation. Ces types d’améliorations peuvent rendre la propriété plus vivable et augmenter sa valeur.