2. Profiter de la récolte des pertes fiscales – La récolte des pertes fiscales est une stratégie qui peut vous aider à réduire l’impôt sur les gains en capital que vous devez payer lorsque vous vendez un bien locatif. Cette stratégie consiste à vendre des investissements à perte afin de compenser l’impôt sur les gains en capital. Cette stratégie peut être particulièrement avantageuse si vous détenez le bien depuis longtemps et si vous avez accumulé un capital important.
Déduction de la dépréciation d’un bien locatif – La dépréciation est une déduction fiscale qui permet de compenser l’usure d’un bien locatif au fil du temps. Cette déduction peut être faite sur une base annuelle ou lors de la vente du bien. Lorsque vous vendez un bien locatif, il est important de comprendre comment la dépréciation peut affecter votre facture d’impôt sur les gains en capital.
Vous pouvez déduire les dépenses liées à l’exploitation d’un bien locatif, comme les services publics, l’assurance et les réparations. Ces déductions peuvent contribuer à réduire votre impôt global sur les gains en capital lorsque vous vendez la propriété.
5. Demander l’échange 1031 de l’IRS – L’échange 1031 est un échange à imposition différée proposé par l’IRS qui vous permet de reporter l’impôt sur les plus-values lorsque vous vendez un bien locatif. Cet échange vous permet d’échanger un bien contre un autre de valeur égale ou supérieure sans encourir d’impôt sur les plus-values.
6. Profiter de la déduction des intérêts hypothécaires – Les déductions des intérêts hypothécaires sont disponibles pour les propriétés locatives occupées par leur propriétaire, ce qui signifie que vous vivez dans la propriété au moins 14 jours par an. Cette déduction peut contribuer à réduire votre impôt sur les gains en capital lorsque vous vendez la propriété.
7. Demander l’exclusion des gains en capital – L’exclusion des gains en capital est un montant non imposable que vous pouvez exclure de vos gains en capital lorsque vous vendez un bien locatif. Cette exclusion peut contribuer à réduire votre obligation fiscale globale sur les gains en capital.
8. Utilisation de l’échange de biens similaires de l’IRS – L’échange de biens similaires vous permet de reporter l’impôt sur les plus-values lorsque vous échangez un bien contre un autre de valeur égale ou supérieure. Cet échange peut contribuer à réduire l’impôt sur les gains en capital que vous devez payer lorsque vous vendez un bien locatif.
Avec les bonnes stratégies d’économie d’impôt en place, la vente d’un bien locatif ne doit pas nécessairement être une entreprise coûteuse. Grâce aux conseils et aux stratégies décrits ici, vous pouvez réduire l’impôt sur les gains en capital et maximiser vos profits au moment de la vente.
Il y a quelques éléments à prendre en compte lors de la vente d’un bien locatif, notamment l’impôt sur les plus-values, la récupération de l’amortissement et les échanges 1031.
L’impôt sur les plus-values est généralement dû lors de la vente d’un bien locatif. Toutefois, il existe des moyens de minimiser ou d’éviter l’impôt sur les plus-values, notamment par le biais d’un échange 1031.
La récupération de l’amortissement est le moment où l’IRS vous demande de payer des impôts sur l’amortissement que vous avez déduit sur votre bien locatif au fil des ans. Il s’agit généralement d’une taxe de 25 %.
Les échanges 1031 vous permettent de différer le paiement de l’impôt sur les plus-values lors de la vente d’un bien locatif en réinvestissant le produit de la vente dans un autre bien similaire. Il existe des règles strictes à respecter pour pouvoir bénéficier d’un échange 1031, il convient donc de consulter un fiscaliste avant de procéder.
Le montant de la perte que vous pouvez déduire lors de la vente d’un bien locatif dépend de plusieurs facteurs, notamment de votre revenu brut ajusté, de votre statut fiscal et du fait que vous possédiez le bien depuis plus d’un an.
Si vous étiez propriétaire du bien pendant plus d’un an, vous pouvez déduire de votre revenu brut ajusté jusqu’à 250 000 $ de perte. Si vous êtes marié et que vous remplissez une déclaration conjointe, la limite est de 500 000 $.
Si vous étiez propriétaire du bien pendant moins d’un an, vous ne pouvez déduire la perte que si elle est considérée comme une « perte en capital à court terme ». Les pertes en capital à court terme ne peuvent être déduites que des gains en capital, et elles sont limitées à 3 000 $ par année.
L’impôt sur les plus-values est un impôt sur le bénéfice que vous réalisez lorsque vous vendez un actif à un prix supérieur à celui que vous avez payé. L’actif le plus courant sur lequel les gens réalisent des plus-values est leur maison.
Il existe quelques dépenses qui peuvent être déduites de vos gains en capital, notamment :
– le coût des améliorations apportées au bien
– le coût de la vente du bien
– le coût des améliorations apportées au bien
– le coût des réparations effectuées au bien
– le coût de l’assurance souscrite pour le bien
– le coût de l’impôt foncier payé pour le bien.